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ANHANG der Jahresrechnung 2012
Bewertungs- und Rechnungslegungsgrundsätze, Stetigkeit
Bilanz und Erfolgsrechnung richten sich nach den Bestimmungen des Obligatio-
nenrechts. Zusätzlich wird ein Anhang der Jahresrechnung in Anlehnung an
Swiss GAAP FER 21 erstellt.
Bewertungsgrundsätze
Geldmarktfonds
Kurswerte
Finanzanlagen mit Kapitalschutz Kurswerte
Anlagedepot
Kurs- und Nominalwerte
Kassenobligationen
Nominalwerte
Übrige Aktiven und Passiven
Nominalwerte
* Erläuterungen der Positionen von Bilanz und Erfolgsrechnung
FLÜSSIGE MITTEL
Die flüssigen Mittel sind in der Bilanz detailliert ausgewiesen.
FORDERUNGEN
Noch nicht erhaltene Erträge
Nominalwert
RB, Villmergen, aufgelaufene Zinsen Kassenobligationen
6‘088.90
RB, Villmergen, aufgelaufene Zinsen Termingeldanlagen
21‘887.30
NAB, Villmergen, aufgelaufene Zinsen Kassenobligationen
21‘411.05
Total
49‘387.25
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen mit Kapitalschutz
Anschaffungswert
Kurswert
Credit Suisse, Capped Floored Floater Notes
202'000.00
201'800.00
Clariden Leu, Floored Floater
202'000.00
197'580.00
UBSJ, Floating Rate
202'000.00
205'047.00
Raiffeisenbank, Raiffeisen Zinspapier CHF 10/15
201'125.00
210'200.00
Credit Suisse, Floating Rate
505'000.00
515'500.00
Total
1'312'125.00
1'330'127.00
